Пояснювальна записка до річного звіту за 2021 рік
![]() |
УКРАЇНА
ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ БАБИНСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ
РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Незалежності 1, с. Бабин, ,Рівненська область, 35431
тел.-факс.3-41-75; 3-42-75; 3-41-31; e-mail: babinskarada@ukr.net Код ЄДРПОУ 40128400
Департаменту фінансів
Рівненської ОДА
Пояснювальна записка до
річного звіту за 2021 рік
Розділ І Загальна характеристика виконання бюджету
На підставі рішення Бабинської сільської ради від 08.12.2020 р. №15 «Про початок реорганізації Горбаківської сільської ради шляхом приєднання до Бабинської сільської ради» приєдналися такі села: Горбаків, Мнишин, Подоляни, Дорогобуж, Іллін, Томахів, Шкарів.
В структурі сільського бюджету є три головні розпорядники коштів: Бабинська сільська рада, Відділ освіти, культури, молоді та спорту Бабинської сільської ради та фінансовий відділ виконавчого комітету Бабинської сільської ради.
Сільський бюджет прийнятий на сесії сільської ради 23 грудня 2020 року.
У 2021 році до загального фонду сільського бюджету Бабинської сільської об’єднаної територіальної громади надійшло 32100,2 тис. грн. власних доходів при затвердженому плані із врахуванням змін 29126,4 тис. грн. Відсоток виконання становить 110,2% , що більше на 2973,8 тис. грн. від запланованого показника.
Розділ ІІ Показники економічного розвитку регіону
До складу об’єднаної територіальної громади входить 7 населених пунктів: Бабин, Підліски, Рясники, Дмитрівка, Горбаків, Мнишин, Подоляни, Дорогобуж, Іллін, Томахів, Шкарів.
Кількість населення, що проживають на території об’єднаної територіальної громади – 7640 чоловік.
Освітні послуги на території громади надавалися такими навчальними комунальними закладами: Бабинський ліцей, до складу якого входять Дмитрівська філія, Рясницька філія, Дорогобузька філія; Іллінська гімназія Горбаківський ліцей, до складу якого входять Томахівська філія та Мнишинська філія; «Бабинський дитячий ясла-садок «Казковий світ» та ДНЗ «Дзвіночок» в с. Горбаків.
До складу Комунального некомерційного підприємства «Бабинський центр первинної медико-санітарної допомоги» Бабинської сільської ради Гощанського району Рівненської області» входять 2 лікарські амбулаторія в с. Бабин та в с. Горбаків та 7 фельдшерсько-акушерські пунктів, що розташовані в селах Рясники, Дмитрівка, Підліски, Мнишин, Дорогобуж, Томахів, Іллін, які обслуговують жителів населених пунктів та фінансуються за рахунок коштів Національної служби здоров’я та місцевого бюджету. Цілодобовий пункт швидкої медичної допомоги фінансується з обласного бюджету.
В об’єднаній територіальній громаді функціонували 7 публічно-шкільних бібліотек в селах Бабин, Рясники, Дмитрівка, Горбаків, Дорогобуж, Мнишин та Іллін.
В об’єднаній територіальній громаді функціонує 10 установ культури – сільських клубних закладів, які розташовані в селах Бабин, Підліски, Рясники, Дмитрівка, а також в селах Горбаків, Мнишин, Дорогобуж, Подоляни, Іллін, Томахів, що були прийняті на підставі рішення Бабинської сільської ради від 08.12.2020 р. №15 «Про початок реорганізації Горбаківської сільської ради шляхом приєднання до Бабинської сільської ради».
Основні види господарської діяльності територіальної громади – це сільське господарство, видобувна та харчова промисловість, вирощування декоративних рослин, гуртова та роздрібна торгівля. Важливим для розвитку економіки, наповнення місцевого бюджету, забезпечення зайнятості населення є діяльність промислових підприємств, зокрема харчової, видобувної промисловості, якими забезпечується значний обсяг надходження податків. На території територіальної громади здійснюють діяльність такі підприємства: ТОВ СГП «Ім.Воловікова» - (сільське господарство) -16,6 % доходів загального фонду, РОВКП ВКГ «Рівнеоблводоканал» - (видобування і перекачування питної води) -3,2 % доходів загального фонду, ТОВ «ТОВА АГРО», ТОВ «Лендком-Симонів»-(сільське господарство). Протягом 2020 року відбувся незначний спад виробництва та реалізації промислової продукції через вплив пандемії Covid-19. В 2021 році відмічається зростання виробництва та реалізації продукції підприємствами, що здійснюють діяльність на території громади.
В адміністративно-громадському центрі зосереджені: сільська рада, КЗ «Бабинська «ЗОШ I-III ступенів», КЗ «Бабинський дитячий ясла – садок «Казковий світ», сільський клубний заклад, КМП «Бабинський центр ПМСД», цілодобовий пункт надання медичної допомоги, відділення зв’язку, магазини, автостоянка та зареєстровано 16 суб’єктів підприємницької діяльності. ТОВ «Акріс-Агро» здійснює обробіток земельних часток паїв згідно укладених договорів оренди із землевласниками. В селі Рясники функціонує ковбасний цех, пункт по прийому молока від населення. В селі Бабин функціонує рибопереробний цех.
Територією населених пунктів прокладені інженерні мережі: газопроводи, водопроводи, лінії зв’язку та електропередачи.
ІІІ. Доходи
На 2021 рік затверджено план надходжень власних доходів до загального фонду сільського бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) у сумі 24 326,4 тис. грн. План надходжень до спеціальному фонду сільського бюджету складає 101,0 тис. грн. План надходжень власних доходів до загального фонду сільського бюджету з урахуванням змін становить 29126,4 тис. грн.
Податок на доходи фізичних осіб виконано на 109,6 % при затвердженому плані 13799,0 тис. грн. фактично надійшло15131,1 тис. грн., що більше на 1332,1 тис. грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини виконано на 100 %, при затвердженому плані 1,0 тис. грн., надійшло 1,0 тис. грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів виконано на 146,7 %, при затвердженому плані 1,5 тис. грн., надійшло 2,2 тис. грн., що більше на 0,7 тис. грн..
Рентної плати за спеціальне використання надр для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення виконано на 102,5 %, при затвердженому плані 65,0 тис. грн., надійшло 66,6 тис. грн., що більше на 1,6 тис. грн.
Акцизний податок на пальне, вироблене в Україні виконано на 105,7%, при затвердженому плані 1370,0 тис. грн. надійшло 1447,5тис. грн., що на 77,6 тис. грн. більше.
Акцизний податок на пальне, ввезене на митну територію Україні, виконано на 108,9%, при затвердженому плані 4494,9 тис. грн. надійшло 4918,2 тис. грн., що на 423,4 тис. грн. більше.
Акцизний податок із роздрібної торгівлі підакцизних товарів на поточний рік виконано на 108,8 при затвердженому плані 380,0 тис. грн. надійшло 413,8тис. грн., що на 33,8 тис. грн. більше.
Податок на нерухоме майно виконано на 105,3%, при затвердженому плані 815,5,0 тис. грн. надійшло 858,9тис. грн., що на 43,4 тис. грн. більше.
Плату за землю виконано на 108,0%, при затвердженому плані 2892,0 тис. грн. надійшло 3123,9тис. грн., що на 231,9 тис. грн. більше.
Туристичний збір виконано на 84,3%, при затвердженому плані 1,5,0 тис. грн. надійшло 1,3тис. грн., що на 0,2 тис. грн. менше.
Єдиний податок виконано на 106,0%, при затвердженому плані 4160,0 тис. грн. надійшло 4409,5тис. грн., що на 249,5 тис. грн. більше.
.
Адміністративні послуги і збори виконано на 141,4%, при затвердженому плані 1145,0 тис. грн. надійшло 1618,6тис. грн., що на 473,6 тис. грн. більше.
Державне мито виконано на 348,4%, при затвердженому плані 1,0 тис. грн. надійшло 3,5тис. грн., що на 2,5 тис. грн. більше.
Адміністративні штрафи і санкції не затверджувалися в плані, але надійшло 40,3 тис. грн.
Інші надходження (24060300) не планувалися в бюджеті, але надійшло 20,0 тис. грн. – відшкодування витрат на підготовку лота переможцем аукціону по продажу землі.
До спеціального фонду надійшло коштів у сумі 18789,7 тис. грн., з них плати за послуги бюджетних установ 233,6 тис. грн., інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 18498 тис. грн. . інших коштів спеціального фонду – 40,7 тис. грн., коштів від продажу землі -17,4 тис. грн.
Найбільшу частку в структурі доходів складає:
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 47,2%;
- єдиний податок – 13,7%;
- акцизний податок – 21,1%;
- плата за землю – 9,7%.
ІУ Видатки та заборгованість
Головний розпорядник: Бабинська сільська рада
На утримання апарату сільської ради було затверджено видатків у сумі 9223,0 тис. грн., касові видатки становлять 9140,8 тис. грн., що складає 99,1%. На виплату заробітної плати з нарахуваннями використано 8033,6 тис. грн. при плані 80036,0 тис. грн., на кінець року заборгованості по заробітній платі немає.
На оплату енергоносіїв використано 560,7 тис. грн. при плані 619,0 тис. грн. Перевитрат по фактичних і касових видатках немає. ( По спеціальному фонду – плата за послуги – надійшло за оренду 9,3 тис. грн. касові видатки 12,6 тис. грн.; інші кошти спеціального фонду надійшло – 104,3 тис. грн..)
На фінансування центру первинної медичної допомоги було передбачено кошти у сумі 903,0 тис. грн. за рахунок власних надходжень, з них виконано 902,7 тис. грн., що становить 99,9%. Перевитрат по касових і фактичних видатках проти планових призначень немає. (По інших надходженнях спеціального фонду заплановано 50,0 тис. грн., касові видатки – 49,8 тис. грн.)
На вторинну медичну допомогу з наданої медичної субвенції заплановано коштів 204,7 тис. грн., в тому числі з місцевого бюджету 30,0 тис. грн.. та профінансовано коштів у сумі 186,6 тис. грн. в тому числі з місцевого бюджету 11,9 тис. грн.
На утримання центру забезпечення соціальними послугами громадян, які не здатні до самообслуговування, було передбачено коштів у сумі 878,0 тис. грн., з них виконано 873,3 тис. грн., що становить 99,4%. На виплату заробітної плати з нарахуваннями витрачено 855,1 тис. грн. при запланованих 856,0 тис. грн., на кінець року заборгованості по заробітній платі немає. (по спеціальному фонду платних послуг надійшло 22,9 тис. грн., касові видатки – 16,8 тис. грн.; інших власних надходженнях установ надійшло і використано 129,7 тис. грн.)
Згідно програми матеріальної підтримки найбільш незахищених верств населення видатки за 2021 рік складають 630,7 тис. грн. із запланованих 644,0 тис. грн., що становить 97,9 %. (по інших власних надходженнях спеціального фонду надійшло 27,3 тис. грн., касові видатки – 27,3 тис. грн.)
На програму створення систем водоспоживання на пасовищах в селах на 2021 рік заплановано коштів у сумі 6,0 тис. грн., фактично виконано на суму 5,7 тис. грн., що становить 95,0 %.
На програму благоустрою населених пунктів на 2021 рік заплановано коштів у сумі 1747,9 тис. грн., фактично виконано на суму 1582,3 тис. грн., що становить 90,5 %.( по спеціальному фонду платних послуг надійшло 12,5 тис. грн., касові видатки – 13,8 тис. грн.; по інших власних надходженнях надійшло і використано 41,2 тис. грн.).
На програму землеустрою на 2021 рік заплановано коштів у сумі 264,2 тис. грн., фактично виконано на суму 263,1 тис. грн., що становить 99,6 % ( по інших коштах спеціального фонду надійшло 2,3 тис. грн., касові видатки – 2,3 тис. грн.)
На програму утримання та розвитку доріг на 2021 рік заплановано коштів у сумі 1420,0 тис. грн., фактично виконано на суму 1403,2 тис. грн., що становить 98,8 %.( по інших надходженнях спеціального фонду надійшло 1482,0 тис. грн., касові видатки – 1482,0 тис. грн.)
На програму розроблення генеральних планів забудови населених пунктів на 2021 рік заплановано коштів у сумі 205,0 тис. грн., фактично виконано на суму 100,7 тис. грн., що становить 49,1 %.
Бабинською сільською радою протягом 2021 року виділено наступні субвенції по КПКВК 0119770:
Інша субвенція обласному бюджету на виконання робіт по проекту "Поточний середній ремонт автомобільної дороги С180306 Мнишин - Горбаків на ділянці км 1+700 - км 2+700 Гощанського району (Коригування)" в сумі 1500,0 тис. грн.;
Інша субвенція обласному бюджету на співфінансування придбання телемедичного обладнання для амбулаторії загальної практики - сімейної медицини по вул. Пушкіна,19А в с.Бабин Рівненської області в сумі 11000,00 грн.(спеціальний фонд);
Інша субвенція обласному бюджету на співфінансування придбання телемедичного обладнання для амбулаторії загальної практики - сімейної медицини по вул. І.Франка,14 в с.Горбаків Рівненської області в сумі 22000,00 грн. (спеціальний фонд);
Інша субвенція районному бюджету Рівненського району Рівненської області для надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні для самостійного обслуговування і потребують сторонньої допомоги в сумі 80000,00 грн.;
Інша субвенція районному бюджету Рівненського району Рівненської області для відшкодування управлінню соціального захисту населення компенсації за надані пільги з послуг зв'язку АТ "Укртелеком" в сумі 3000,00 грн.;
Інша субвенція районному бюджету на виконання «Програми підвищення ефективності виконання повноважень органами виконавчої влади щодо реалізації державної регіональної політики та впровадження реформ у Рівненському районі на 2021-2023 роки сумі 30000,00 грн.
та по КПКВК 0119800
Інша субвенція на виконання Програми профілактики правопорушень Бабинської сільської ради на 2021-2025 роки в сумі 60,0 тис. грн.;
Інша субвенція на виконання програми запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій в Бабинській сільській раді на 2021-2025 в сумі 15,0 тис. грн.
Головний розпорядник: Відділ освіти, культури, молоді та спорту Бабинської сільської ради
На території Бабинської об’єднаної територіальної громади функціонує два дитячих садка, розташовані у селах Бабин і Горбаків. Станом на 01.01.2022 року в цьому закладі перебуває 165 дитини. На утримання дитячих садочків було передбачено коштів у сумі 5519,1 тис. грн., виконано 4941,7 тис. грн., що становить 89,5%. На виплату заробітної плати з нарахуваннями витрачено 3950,6 тис. грн., при запланованих 3955,0 тис. грн., на кінець року заборгованості по заробітній платі немає.
На оплату енергоносіїв у сільському бюджеті передбачено 425,0 тис. грн., з них використано 317,5 тис. грн. Перевитрат по касових і фактичних видатках проти планових призначень немає. (по спеціальному фонду платних послуг надійшло 140,2 тис. грн., касові видатки – 91,9 тис. грн.; інших джерелах власних надходжень надійшло 60,1 тис. грн.., касові видатки 45,1тис. грн..;по інших надходженнях спеціального фонду надійшло 223,3 тис. грн., касові видатки -223,3 тис. грн.)
Станом на 01 січня 2022 року на території громади працюють 3 загальноосвітні навчальні заклади, які розташовані відповідно в селах Бабин, Горбаків та Іллін, філії у селах Дмитрівка, Дорогобуж, Рясники, Мнишин, Томахів. На утримання загальноосвітніх закладів було передбачено кошти у сумі 45396,0 тис. грн., в тому числі за рахунок освітньої субвенції 33591,7 тис. грн., з них виконано по освітній субвенції 29641,2 тис. грн., що становить 88,2% та за рахунок власних надходжень – 11804,3 тис. грн., з них виконано 11393,4 тис. грн., що становить 96,5%. На виплату заробітної плати з нарахуваннями витрачено 7305,3 тис. грн. при запланованих 7308,0 тис. грн., на кінець року заборгованості по заробітній платі немає.
На оплату енергоносіїв у сільському бюджеті передбачено 1765,8 тис. грн., з них використано 1477,9 тис. грн. Перевитрат по касових і фактичних видатках проти планових призначень немає. (по спеціальному фонду платних послуг надійшло 34,8 тис. грн., касові видатки – 91,5 тис. грн.; інших джерелах власних надходжень надійшло 18113,3 тис. грн., касові видатки 18113,3тис. грн.).
На фінансування програми по роботі з обдарованою молоддю витрачено 47,9 тис. грн. при запланованих 70,0 тис. грн., що становить 68,5%.
На утримання публічно-шкільних бібліотек було передбачено коштів у сумі 649,8 тис. грн., з них виконано 558,0 тис. грн., що становить 96,3%. На виплату заробітної плати з нарахуваннями витрачено 531,4 тис. грн. при запланованих 616,0 тис. грн., на кінець року заборгованості по заробітній платі немає. ( по спеціальному фонду платних послуг надійшло 0,2 тис. грн., касові видатки – немає.; інших джерелах власних надходжень надійшло 126,1 тис. грн., касові видатки 126,1тис. грн..;по інших надходженнях спеціального фонду надійшло 24,0 тис. грн., касові видатки -24,0 тис. грн..)
На оплату енергоносіїв у сільському бюджеті передбачено 7,8 тис. грн., з них використано 7,8 тис. грн. Перевитрат по касових і фактичних видатках проти планових призначень немає.
На утримання закладів культури було передбачено коштів у сумі 1477,1 тис. грн., з них виконано 1449,5 тис. грн., що становить 98,1%. На виплату заробітної плати з нарахуваннями витрачено 1304,9 тис. грн. при запланованих 1320,0 тис. грн., на кінець року заборгованості по заробітній платі немає. На оплату енергоносіїв у сільському бюджеті передбачено 28,4 тис. грн., з них використано 28,4 тис. грн. Перевитрат по касових і фактичних видатках проти планових призначень немає. ( по спеціальному фонду платних послуг надійшло 13,8 тис. грн., касові видатки – 12,2 тис. грн.; по інших надходженнях спеціального фонду надійшло 189,1 тис. грн., касові видатки -189,1 тис. грн..)
На фінансування заходів у сфері культури витрачено 83,3 тис. грн. при запланованих 83,3 тис. грн.
На фінансування заходів по спорту витрачено 28,7 тис. грн. при запланованих 41,6 тис. грн.., що становить 69,1 %.
Головний розпорядник коштів: Фінансовий відділ ВК Бабинської сільської ради
На утримання фінансового відділу на 2021 рік заплановано коштів у сумі 577,0 тис. грн., фактично використано коштів на суму 555,5 тис. грн., що становить 96,3 %
Простроченої кредиторської та дебіторської заборгованості станом на 01.01.2021 року не було та за 2021 рік вона не виникла.
V. Фінансування
За рахунок залишку коштів на початок року по загальному фонду було збільшено видатків на суму 3957,5тис. грн.
За рахунок залишку коштів освітньої субвенції на початок року було збільшено видатків на суму 2390,4 тис. грн.
Із загального фонду сільського бюджету до спеціального фонду (бюджету розвитку) передано коштів на суму 4342,1 тис. грн. Ці кошти використано на:
- на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, підтримку малих групових будинків та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування – 299,2 тис. грн.;
- на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 109,8 тис. грн..;
- співфінансування на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету -12,2 тис. грн..;
- на виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 820,1 тис. грн.;
- на виконання робіт по капітальному ремонту Бабинського ліцею – 1037,3 тис. грн.
- на капітальний ремонт доріг – 1582,0 тис. грн.
VI. Кредитування
Фінансовий відділ в 2021 році не брав, не надавав та відповідно не повертав кредитів.
VІІ. Міжбюджетні трансферти
У 2021 році до бюджету Бабинської сільської ради надійшли наступні дотації та субвенції.
- Базова дотація(41020100) у сумі 7404,2 тис. грн.,
- Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету (41040200) – 949,9 тис. грн.
- Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (41033900) 33591,7 тис. грн. яка використовувалася на виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічним працівникам закладів освіти.
- Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (41051200) – 261,5 тис. грн.
- Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (41051700) – 60,7 тис. грн.
- Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворилася на початок бюджетного періоду (41051100) – 34,3 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості (41035500) – 269,10 тис. грн.
- Субвенція з міцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету ( 41051400) – 458,4 тис. грн.,
- Субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (41055000) – 174,7 тис. грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій (41034500) – 820,1 тис. грн.,
- Субвенція з місцевого бюджету на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, підтримку малих групових будинків та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування (41050900) – 299,2 тис. грн.
VІІІ. Мережа, штати та контингент бюджетних установ
У 2021 році відкрився ДНЗ «Дзвіночок» в с. Горбаків, тому на кінець року збільшилася кількість ставок педагогічних працівників на 10,525 одиниць та ставок інших працівників на 17,05 одиниць. Збільшилася кількість дітей, що відвідують дошкільні заклади і стала 164 дитини.
У 2021 році було проведено оптимізацію освітніх закладів. На кінець року таких закладів стало 3. Кількість учнів зменшилася на 24 особи і стала 1014 чоловік. В результаті ставок педагогічних працівників зменшилося на 2,86 одиниці, а ставок інших працівників зменшилося на 2,3 одиниці.
У 2021 році було створено «Центр культури і дозвілля» Бабинської сільської ради. В нього увійшли 10 клубних закладів та 6 публічно-шкільних бібліотек. По клубних установах збільшилася кількість ставок керівних працівників, а саме: ставка директора «Центру культури і дозвілля», по 0,25 ставки збільшилося в клубах сіл Рясники, Дмитрівка, Подоляни та зменшилося на 0,25 ставки в клубі с. Підліски. По бібліотеках збільшилося ставок спеціалістів на 2,75 одиниці ( переведені працівники з сіл Горбаків, Мнишин, Дорогобуж, Іллін 2,75 ставки) та зменшилося ставок спеціалістів на 0,75 ставки по селах Іллін, Рясники, Дмитрівка.
В зв’язку з приєднанням Горбаківської амбулаторії до КНЗ «Бабинський Центр ПМСД» збільшилася кількість штатних одиниць на 17,08.
Сільський голова Володимир БОЙКО
Підготувала Закліка Л.М. тел. (097)0579685

